O que é carência
É o prazo em que não dá para resgatar (nem fazer portabilidade) depois de contratar o plano ou de fazer uma contribuição. Cada plano define a sua carência no regulamento.
Como funciona o resgate
Passada a carência, você pode resgatar parte ou tudo do saldo. O dinheiro costuma cair na conta em alguns dias úteis. Sobre ele incide imposto de renda:
- PGBL: sobre o valor total resgatado.
- VGBL: só sobre o rendimento.
- Na regressiva, a alíquota depende de quanto tempo cada contribuição ficou no plano. Na progressiva, há 15% retidos na fonte e acerto na declaração.
Veja as tabelas em Tabela progressiva ou regressiva.
Exemplo em reais
Lúcia contribuiu R$ 30 mil num PGBL regressivo há 1 ano e meio e precisa do dinheiro.
- Saldo: R$ 33 mil.
- Imposto: 35% sobre o valor total = R$ 11.550.
- Ela recebe R$ 21.450, menos do que colocou.
Se ela tivesse uma reserva de emergência fora da previdência, teria evitado essa perda.
Cuidados antes de resgatar
- Tenha uma reserva em algo de resgate rápido, como um fundo atrelado à Selic ou o Tesouro Selic.
- Resgate em partes, começando pelas contribuições mais antigas, que pagam menos imposto na regressiva.
- Prefira a portabilidade se o motivo for trocar de plano.
- Considere a renda em vez do resgate total, se o objetivo é se aposentar. Veja Conversão em renda.
Resumo em 4 pontos
- A carência é definida no regulamento de cada plano.
- No PGBL o imposto incide sobre tudo; no VGBL, só sobre o rendimento.
- Resgatar nos primeiros anos da regressiva custa 35%.
- Mantenha a reserva de emergência fora da previdência.